خدمات الکترونیکی مالیاتی توسط یک سامانه اینترنتی مدیریت می‌شود که در آن مودیان مالیاتی می‌توانند بدون نیاز به مراجعه حضوری، کارهای مربوط به مالیات خود را به صورت آنلاین انجام دهند. این سامانه خدمات مختلفی را در اختیار مودیان مالیاتی قرار می‌دهد تا آنها بتوانند در کمترین زمان و با راحتی بیشتر نیازهای خود برطرف کنند. کلیه صاحبان مشاغل صنفی و غیرصنفی و اشخاص حقوقی می‌توانند برای ثبت نام و ارسال صورت حساب الکترونیکی و اظهارنامه‌های مالیاتی خود از طریق سامانه اقدام کنند. در مقاله دیگری از وبسایت «راهکار مودیان آونگ توسعه» به طور کامل در مورد خدمات الکترونیکی مالیاتی صحبت می‌کنیم.
معرفی خدمات الکترونیکی مالیاتی
مودیان مالیاتی قبلاً مجبور بودند برای انجام امور مربوط به مالیات به صورت حضوری به شعب سازمان امور مالیاتی مراجعه کنند. این موضوع مشکلاتی زیادی را به وجود می‌آورد که مهمترین آن ازدحام مردم و عدم انجام بهینه کارها در زمان مقرر بود. به خصوص زمانی که مودیان اظهارنامه‌های مالیاتی خود ارائه می‌کردند، شلوغی در سازمان باعث کند شدن فرآیند رسیدگی به همه کارها می‌شد. به همین دلیل، یک سامانه اینترنتی به نشانی tax.gov.ir ایجاد شد تا امور مالیاتی به صورت غیر حضوری انجام شوند.
خدمات الکترونیکی مالیاتی به منظور ساده سازی فرآیند اغلب پیچیده ناشی از قوانین و مقررات مالیاتی و کاغذبازی‌های وقت گیر طراحی شده‌اند. این سامانه طیف وسیعی از ابزارها و ویژگی‌های را ارائه می‌دهد که کاربران را در فرآیند آماده سازی مالیات، محاسبه بدهی‌های مالیاتی، شناسایی کسورات و اعتبارات احتمالی و تسهیل ارائه اظهارنامه مالیاتی به مقامات مربوطه راهنمایی می‌کند. این سامانه برای همه مودیان حقیقی و حقوقی قابل استفاده است و آنها می‌توانند از طریق گوشی همراه و کامپیوتر امور مالیاتی خود را انجام دهند.
امکانات خدمات الکترونیکی مالیاتی
با ورود به سامانه می‌تواند خدمات مالیاتی الکترونیکی را مشاهده کنید. این امکان را بسته به نیازهای خود از هر یک از این خدمات بهره مند شوید. در جدول زیر امکانات ارائه شده در خدمات الکترونیکی مالیاتی اشاره می‌کنیم:
| پیش ثبت نام و ثبت نام الکترونیک | صدور گواهی موضوع ماده ۱۸۶ ق.م.م |
| صورت فصلی الکترونیکی | سامانه دریافت شناسه کالا |
| فهرست حقوق الکترونیکی | استعلام بدهی مالیاتی |
| درگاه ملی خدمات الکترونیک | استعلام گواهی پرداخت مالیات بر درآمد مشاغل خودرو |
| اظهارنامه عملکرد واقعی | استعلام محصولات بخش کشاورزی معاف از برگشت ارز |
| اظهارنامه عملکرد مردمی حقوقی | استعلام میزان رفع تعهد ارزی |
| اظهارنامه اجاره املاک | پرداخت الکترونیک مالیات |
| اظهارنامه مالیات بر درآمد کار خودرو | پنجره واحد سازمان امور مالیاتی کشور و اداره کل ثبت شرکت‌ها و موسسات غیر تجاری |
| ثبت الکترونیکی اعتراضات و شکایات | سامانه دریافت شناسه کالا |
| ثبت صندوق فروش و حافظه حسابی | استعلام بدهی مالیاتی |
| سامانه پرداخت مالیات تکلیفی پزشکان | استعلام گواهی پرداخت مالیات بر درآمد مشاغل خودرو |
| مالیات مقطوع دریافت کنندگان سکه تحویلی ۹۷ | نشانی ادارات کل امور مالیاتی |
| مالیات مقطوع دریافت کنندگان سکه تحویلی ۹۸ | یادآوری اطلاعات کاربری ثبت نام الکترونیک |
| مالیات مقطوع دریافت کنندگان سکه تحویلی ۹۹ | استعلام بلوک و ردیف ارزش معاملاتی |
| استعلام شماره اقتصادی (وجود یا عدم وجود پرونده مالیاتی) | مشاهده اطلاعات خانه‌های خالی از سکنه |
مزایای خدمات الکترونیکی مالیاتی
خدمات مالیاتی آنلاین مزایای متعددی را برای افراد و مشاغل در زمینه تهیه، تشکیل پرونده و مدیریت مالیات ارائه می‌دهد. برخی از مزایای کلیدی عبارتند از:
- خدمات مالیاتی آنلاین به کاربران این امکان را می‌دهند که وظایف مربوط به مالیات خود را در خانه یا دفاتر خود انجام دهند؛ بنابراین نیازی به بازدید فیزیکی از شعب سازمان یا دردسر ارسال اظهارنامه‌های کاغذی نخواهد بود.
- فرآیند گام به گام برای وارد کردن داده‌های مالی به صورت اینترنتی می‌تواند زمان تکمیل اظهارنامه مالیاتی را در مقایسه با پر کردن کاغذی دستی به میزان قابل توجهی کاهش دهد.
- این سامانه دارای پردازش‌ها و محاسبات داخلی است تا خطا را به حداقل برسانند. سیستمی کردن امور می‌تواند اشتباهات انسانی را به حداقل برساند و رسیدگی به مشکلات مربوط به آنها را کم کنند.
- نرم افزار مالیاتی آنلاین محاسبات را در زمان حال انجام می‌دهد. کاربران داده‌های خود را وارد می‌کنند و بازخورد فوری در مورد بدهی مالیاتی یا مبالغ بازپرداخت دریافت می‌کنند.
- بسیاری از خدمات مالیاتی الکترونیکی دسترسی به کارشناسان مالیاتی، پشتیبانی مشتری و پرسش‌های متداول را ارائه می‌دهند. این امکانات می‌توانند برای کاربرانی که سؤالاتی دارند یا به کمک نیاز دارند ارزشمند باشند.
- تشکیل پرونده الکترونیکی از طریق خدمات الکترونیکی مالیاتی با سرعت بیشتری نسبت به تشکیل پرونده کاغذی است. همه کارهای مالیاتی در عرض چند دقیقه انجام می‌شوند و حداقل زمان برای آنها صرف خواهد شد.
- قوانین و مقررات مالیاتی در سامانه خدمات الکترونیکی به روز می‌شوند تا کاربران از آخرین تغییرات و الزامات خبر داشته باشند. این مزیت باعث می‌شود تا مودیان رضایت خاطر بیشتری داشته باشند.
- خدمات مالیاتی اینترنتی اقدامات امنیتی قوی را برای محافظت از اطلاعات شخصی و مالی کاربران اعمال می‌کنند، زیرا تحت نظارت سازمان مالیاتی کشور است؛ بنابراین مودیان مالیاتی می‌توانند با خیال راحت اطلاعات خود را ثبت کنند.
- کاربران می‌توانند سوابق و اظهارنامه‌های مالیاتی خود را به صورت آنلاین برای مراجعات بعدی ذخیره کرده و به آن دسترسی داشته باشند. این موضوع نگهداری سوابق را ساده‌تر کرده و بازیابی اظهارنامه‌های گذشته را آسان‌تر می‌کند.
- خدمات مالیاتی آنلاین را می‌توان از دستگاه‌های مختلف با اتصال به اینترنت استفاده کرد. این مزیت به کاربرانی که ممکن است نیاز به پرداخت مالیات از مکان‌ها و دستگاه‌های مختلف داشته باشند، انعطاف پذیری بیشتری می‌دهد.
- با کاهش نیاز به فرم‌های کاغذی و ارسال پستی، خدمات مالیاتی آنلاین به پایداری محیط زیست کمک می‌کند؛ بنابراین کاغذ باطله تولید نمی‌شود و نیاز به بازیافت مواد از بین می‌رود.
کلیه مودیان مالیاتی ابتدا باید در سامانه ثبت نام کنند. ثبت نام در سامانه با کد ملی و شماره فراگیر اشخاص حقیقی و حقوقی صورت می‌گیرد. ناگفته نماند، صاحبان مشاغل که اشخاص حقیقی محسوب می‌شوند، برای ثبت نام در این سامانه باید برای هر واحد صنفی خود به صورت مجزا ثبت نام کنند. بعد از ثبت نام امکان ارائه اظهارنامه‌های مالیاتی به صورت غیر حضوری وجود خواهد داشت. در ادامه نحوه ثبت نام در سامانه آورده شده است:
- ابتدا وارد سایت tax.gov.ir شود. در صفحه اول به دنبال گزینه «پیش ثبت نام و ثبت نام الکترونیک» بگردید. بعد از پیدا کردن این بخش روی آن کلیک کنید.
- به صفحه دیگر هدایت می‌شوید. بعد از مطالعه موارد گفته شده در انتها روی گزینه «ثبت نام» کلیک کنید.
- سپس وارد صفحه‌ای می‌شوید که باید اطلاعات خواسته شده را در قسمت «دریافت اطلاعات کاربری» وارد کنید.
- دوباره وارد صفحه‌ای خواهید که باید نوع مودی و شناسه ملی/فراگیر خود را وارد کنید تا وارد صفحه پیش ثبت نام جدید شوید.
- حالا باید اطلاعات خواسته شده را کامل کنید تا بتوانید عملیات مالیاتی خود را انجام دهید. درنهایت، صحت اطاعات شما توسط سامانه بررسی می‌شوند.
- زمانی که اطلاعات اولیه شما در پیش ثبت نام مورد تایید قرار گرفت، یک نام کاربری و رمز عبور برای شما ایجاد می‌شود.
- با داشتن نام کاربری و رمز عبور می‌توانید برای ورود به درگاه اقدام کنید. سپس باید اطلاعات مربوط به بنگاه اقتصادی را وارد کنید تا از خدمات سامانه بهره مند شوید.
کلام آخر
خدمات الکترونیکی مالیاتی که افراد و مشاغل را قادر می‌سازد تا مالیات‌های خود را به صورت الکترونیکی از طریق اینترنت تهیه، ثبت و مدیریت کنند. این خدمات مزایای متعددی را برای اشخاص حقوقی و حقیقی در زمینه تهیه، تشکیل پرونده و مدیریت مالیات ارائه می‌دهد. همه مودیان می‌تواند به جای حضور در شعب سازمان مالیاتی کشور به سامانه این سازمان مراجعه کنند و امور خود را پیگیری کنند. همچنین می‌توانید از «راهکار مودیان مالیاتی آونگ توسعه» برای امور مالیاتی و راهکارهای مربوط به این حوزه مشاوره بگیرید.
سوالات متداول
چه خدمات الکترونیکی مالیاتی ارائه می‌شود و چطور از آنها می‌توان بهره برداری کرد؟
از این سامانه می‌توان برای صورت فصلی الکترونیکی، دریافت شناسه کالا، فهرست حقوق الکترونیکی، استعلام بدهی مالیاتی، درگاه ملی خدمات الکترونیک، استعلام گواهی پرداخت مالیات بر درآمد مشاغل خودرو، اظهارنامه عملکرد واقعی، اظهارنامه عملکرد مردمی، استعلام میزان رفع تعهد ارزی و سایر موارد استفاده کرد.
چه مزایا و معایبی برای جامعه و سیستم مالیاتی از ارتقاء به خدمات الکترونیکی مالیاتی به دست می‌آید؟
از جمله مزایا می‌توان به دقت و کارآمدی بالا، صرفه جویی در زمان، شفایت بالا و عدم تقلب اشاره کرد. از معایب این سامانه می‌توان به دشواری در یادگیری در استفاده از سایت، مشکلات فنی و وابستگی به دسترسی به اینترنت دانست.
آیا امنیت اطلاعات در خدمات الکترونیکی مالیاتی تضمین شده است؟
بله، این سازمان تحت نظارت و کنترل سازمان مالیاتی کشور قرار دارد.
چگونه می‌توانم به خدمات الکترونیکی مالیاتی دسترسی پیدا کنم و از آنها استفاده کنم؟
ابتدا باید در سایت tax.gov.ir برای پیش ثبت نام اقدام کنید. سپس باید برای ثبت نامی نهایی و استفاده از خدمات سایت مراحل دیگر را انجام دهید.